海外取引所でも発生？Binance (バイナンス) での税金について

2022年12月最新情報

BINANCEが2022年11月30日に日本からの新規ユーザーが口座開設・登録することを禁止しました。

他の海外仮想通貨取引所をお探しの方であれば、BYBITがおすすめです。

BYBITの口コミや評判を知りたい方は下記のリンクをクリックしてください。

また、BINANCEの日本ユーザー登録禁止に関しては、下記の記事で詳細が記載されていますので、参考にしてください。

世界中で活発に仮想通貨取引が行われている有名取引所、BINANCE。

現在では日本語対応サービスは終了していますが、依然として日本人の利用が多いのが特徴です。

本記事では、BINANCEを利用する上で誰もが通る、「税金」についてわかりやすく解説していきます。

BINANCEを利用したとき税金はかかるのか

海外取引所を利用した際の税金

結論から述べると、海外取引所を利用した利益は課税の対象になります。

日本在住の日本人の場合は、日本の課税制度が適用されます。日本の法律では仮想通貨による利益は『雑所得』として扱われますが、日本の雑所得の税率は異常なほど高いため、節税などの対策をされる方も多いです。

まずは、どういったルールで納税義務が発生するのかを知りましょう。

税金をかからないようにする方法

税金の発生を逃れる方法は１つ、仮想通貨のまま保有をし続けることだけです。

海外の取引所で保有をし続けていれば、法定通貨に交換することは難しいですが、その分課税されることもありません。課税のタイミングは日本の取引所に入金し、日本円に換金した時と覚えておきましょう。

また、仮想通貨で物を購入した際も一度日本円に換金したとされ、納税義務が発生するようです。仮想通貨決済ができる店舗やサービスが増えていますが、仮想通貨の価格が購入時よりも上がっていた場合にお買い物をした際は領収書を残しておくようにしましょう。

海外に移住した場合

節税の裏技として、海外に移住する方法があります。

サラリーマンの副業程度ならしっかりと計算をして納税をしたほうが安く済みますが、莫大な利益を稼いでしまった方 (億り人など) は、海外への移住も検討すると良いでしょう。

海外に法人を建てて節税する対策も存在します。OWL香港という会社は、海外移住までを代行してくれるサービスを提供しています。１億円の利益を得ても、5500万円は納税しなくてはいけないため、海外に移住をしてしまうのが一番いいかもしれませんね。

発生した税金は必ず払いましょう！！

仮想通貨の税金に関しての日本の法律は、ユーザーにとってはとても不遇です。

他の金融商品 (株やFXなど) の税率に比べ、雑所得として扱われてしまう仮想通貨の税率はとても高く、利益があればあるほど納税義務額も増えていきます。

納得できないことは多いと思いますが、必ず税金は払いましょう！

税金の支払を故意に行わないのはもってのほか、支払い忘れに対しても国の追求は厳しいものが待っています。

滞納をすれば利息も発生し、消費者金融並みの金利で増えていきます。

下手をすれば財産の差し押さえも行われてしまいます。

絶対に脱税などは考えずに支払わなくてはいけないものは支払いましょう。

困ったら税理士を雇いましょう

税金の計算が複雑になりすぎてしまった方や、他のビジネスなどを通しての収益がある人は最初から税理士を頼った方がいいでしょう。

BINANCE (バイナンス) 税金の計算方法

前提として法律が曖昧

仮想通貨の税金計算の大前提として、法律が曖昧な所が否めません。

まだ新興技術であり、税理士によっても意見が様々です。雑所得の課税対象は給与所得者 (サラリーマン) であれば、本業以外の収入が年間20万円を超えた時になるので、それ以下の方はまず気にしなくていいでしょう。

シンプルな計算方法

一番シンプルな計算方法は仮想通貨を日本円に換金した時に生じた利益を課税対象として計算する方法です。

例えば、1BTCを50万円の時に購入し、1BTCが100万円に値上がった際に売却したとします。その際の利益は50万円になり、この金額が課税対象になります。195万円以下の雑所得に対しては、5%の税率が発生するので、２万5千円の納税義務が生じます。

雑所得の税率は以下のように定められています。

参考 : 【2021年4月最新】仮想通貨の税金ガイド | 法律から計算方法までわかりやすく徹底解説

BINANCE (バイナンス) の税金について知っておきたい事

日本円に換金できないので税金計算が複雑

BINANCEにおいての税金が複雑な理由の最大の要因は円に対応していないという点です。

現状、仮想通貨から別の仮想通貨に交換した場合の法律は複雑です。仮想通貨で物を購入した場合は課税の対象になるので、通貨同士のトレードも対象と見なされる可能性があります。

しかし、国税庁などがどこまで把握できるのかと言うと、個人の細かい範囲に関しての把握は不可能と言えるのではないでしょうか。したがって、日本円の換金時に確定申告の義務が生じると考えてよいでしょう。

税理士の意見によっては、上述した通りシンプルな計算のみで対応している場合が多いようです。

もし税金計算が面倒に感じる方は以下のような「税金計算サービス」を利用しても良いかもしれません。

「Guardian」は「仮想通貨専門の税理士」を紹介してくれるサービスも行なっておりますので、仮想通貨の税金問題の強い味方となってくれることでしょう。

送金時は非課税

仮想通貨を日本の取引所などに送金するだけなら税金はかかりません。納税義務は上述した通り、日本円に換金した場合に発生するとされています。

BINANCE (バイナンス) で出た利益にかかる税金への対策

換金を年間20万円以下に収める

給与所得が2,000万円以下で、仮想通貨から円に交換した金額を年間20万円以内に収めれば、確定申告をする必要はありません。
]
年間数十万円の利益を得ている方にとっては、20万円以内に抑えることも一つの方法となります。

また、学生や主婦など一定の所得がない人は、年間38万円以下であれば確定申告の必要はありません。

法人化する

仮想通貨で数百万円から数千万円の収入を得る場合は、法人化がおすすめ。仮想通貨で4000万円以上稼ぐと、所得税45％、住民税10％の合計55％の税金を支払うことになります。

しかし、法人化することで4000万円以上稼いでも税率は33.2％～33.4％に軽減されます。暗号通貨で1億円稼いだ時点で法人化すれば、約2,200万円の節税が可能です。

利益と損失を相殺する

仮想通貨はリスクが高いため、複数の銘柄に投資してリスク分散している人が多いです。

投資している仮想通貨の2銘柄でそれぞれ利益と損失が発生した場合、利益と損失を相殺することができます。

例えば、ビットコインとイーサリアムの銘柄を購入していた場合、ビットコインで30万円の利益、イーサリアムで10万円の損失が出た場合、20万円の利益とすることができます。

ただし、相殺は仮想通貨同士でなければならないので、株式と仮想通貨など異なる金融商品同士では相殺できません。

BINANCE (バイナンス) の損益計算システムを使おう

売買取引の履歴をダウンロードする

ログイン

まずは、BINANCEにログインしましょう。

Ordersを選択

「注文」を選択し、プルダウンで出現するメニューの中から、「売買履歴」を選択してください。

データをダウンロードする

売買履歴を選択すると、以上のような画面に移ります。右上にある「Export Complete Trade History」をクリックするとデータがダウンロードされます。

データをとる場合、Date Range（期間）の一覧から選択をしましょう。Exportをクリックすることで、Excelのファイルがダウンロードされます。ただし、最大3ヶ月間の取引履歴しかダウンロードできないので、期間を変更して繰り返しダウンロードをしましょう。

預入と送付履歴を確認する

「ウォレット」を選択し「取引履歴」をクリック

ウォレットをクリックし、プルダウンで表示された「取引履歴」をクリックしてください。

データをダウンロードする

国内取引所や、ウォレットなど外部からの入金履歴を表示する方法です。「入金」を選択し、「入金履歴のエクスポート」をクリックすることで入金履歴をダウンロードすることができます。

出金の場合は「出金」を選択し、同じ様に「出金履歴のエクスポート」をクリックしましょう。

出金履歴がダウンロードされます。

BINANCE (バイナンス) の税金まとめ

以上がBINANCEを使った取引の税金計算に関してです。

税金計算も以上の様に資料をダウンロードし、確実な計算をすることができます。他の海外取引所でも同様に資料をダウンロードすることができます。

積極的にアルトコインを取引し、利益を得たい方は参考にしてみてください。その中で気になった方は、是非BINANCEを利用してみてください。

2022年12月最新情報

BINANCEが2022年11月30日に日本からの新規ユーザーが口座開設・登録することを禁止しました。

他の海外仮想通貨取引所をお探しの方であれば、BYBITがおすすめです。

BYBITの口コミや評判を知りたい方は下記のリンクをクリックしてください。

また、BINANCEの日本ユーザー登録禁止に関しては、下記の記事で詳細が記載されていますので、参考にしてください。